Сущность банковского кредита

Банковский кредит - это форма кредита, по которой денежные средства предоставляются в заем банками. Коммерческие банки, имеющие лицензию, является главным звеном кредитной системы; они одновременно выступают в роли покупателя и продавца имеющихся у общества временно свободных средств. Займы предоставляются банками субъектам хозяйствования всех форм собственности во временное пользование на условиях, предусмотренных кредитным договором.Финансовой основой банковского кредита является Позичковий банковский капитал.

Банковский капитал значительно меньшей степени ограничен относительно направления, сроков и величины кредитных сделок по сравнению с коммерческим кредитом.

Кредитором в условиях банковского кредита выступает банк, заемщиком - юридические и физические лица. При переходе к рыночной экономике принципиально меняется объектно-субъектного механизм организации банковского кредитования. Произошел переход от по объектного к прямому кредитованию хозяйственных субъектов. Главное значение в механизме банковского кредита имеет уже не выбор объекта, а оценка субъекта кредитной сделки.

В бывшем СССР центральный государственный банк на основе кредитного плана достаточно жестко контролировал кредитные рамки, то есть величину кредитных средств. Устанавливалась плановая сумма кредита (предусмотрена кредитным планом) для некоторых предприятий (организаций) и для конкретных объектов кредитования. Центральный банк доказывал лимиты кредитования своим контор и отделам, превышение установленных лимитов считалось нарушением плановой дисциплины. В развитых странах мира количественное ограничение банковского кредита со стороны правительства применяется лишь в отдельных случаях как один из дефляционными мероприятий.

В нормально функционирующий экономике имеет место довольно жесткая межбанковская конкуренция за кредитное обслуживание клиентов. Заемщик самостоятельно свободно выбирает тот банк, в котором бы он хотел получить заем. Хозяйственный субъект имеет право одновременно брать ссуды в разных банках.

В централизованнойплановой экономике бывшего Советского Союза имела место значительнаядифференциация системы кредитования в зависимости от отраслевой признаки заемщиков.Система кредитования промышленных предприятий существенно отличалась откредитования колхозов и совхозов. В современных рыночных условиях коммерческиебанки реализуют в своей кредитной деятельности единые унифицированные подходы ксвоим клиентам - хозяйственных субъектов независимо от их отраслевойпринадлежности, формы собственности и ведомственного подчинения.

Основными источниками формирования банковских кредитных ресурсовявляются собственныесредства банков, остатки на расчетных и текущих счетах, привлеченные надепозитные счета денежные средства юридических и физических лиц, межбанковские кредиты и средства, полученные от выпускаценных бумаг. Кредитные операции осуществляются банками в пределах собственныхкредитных ресурсов. Величина кредитных ресурсов банков зависит от уровняобязательных экономических нормативов регулирования деятельности коммерческихбанков.

Банковский кредит носит коммерческий характер. Цель деятельности банка впроцессе кредитования - получение максимальной прибыли. Направленностью наприбыли определяется главная линия экономического поведения коммерческих банковкак при покупке кредитных ресурсов, так и при их продаже клиентам.

Каждый коммерческий банк ставит цель - обеспечить высокоекачество собственного кредитного портфеля. Кредитный портфель - это совокупность кредитов,предоставленных банком на определенную дату; он характеризует величинукапитала, вложенного банком в кредитные операции. Кредитный портфель включаетагрегированный балансовую стоимость всех кредитов, в том числе просроченных,пролонгированных и сомнительных относительно возвращения.

В отчете обкредитный портфель коммерческого банка, который ежемесячно представляется в Центробанк,указываются такие параметры кредитного портфеля: межбанковский рынок - кредитыи финансовый лизинг, предоставленные банкам; кредиты и финансовый лизинг,полученные от банков; небанковских рынок - кредиты, предоставленные органомобщего государственного управления; кредиты, предоставленные за счет бюджетныхи внебюджетных средств; кредиты, предоставленные по овердрафту; кредиты,предоставленные по операциям РЕПО; кредиты, предоставленные по учтеннымвекселям; кредиты, предоставляемые по факторинговым операциям; кредиты,предоставленные за внутренними торговыми операциями; кредиты, предоставлены заэкспортно-импортными операциями; другие кредиты, предоставленные в текущуюдеятельность; кредиты, предоставленные в инвестиционную деятельность;предоставлен финансовый лизинг; кредиты, предоставленные физическим лицам.

Банковский кредит предоставляетсяпри заключении кредитного договора. Все вопросы, возникающие по поводукредитования, решаются на договорной основе непосредственно между банком изаемщиком. Согласно договору каждый из субъектов кредитных отношений берет насебя определенные обязательства. Кредитный договор заключается банком длякаждого заемщика индивидуально.

Займыхозяйственным субъектам предоставляют коммерческие банки.

Коммерческие банкипредоставляют кредиты как в национальной, так и в иностранной валюте.

При проведениикредитной политики коммерческие банки исходят из необходимости обеспечитьсочетание интересов банка, его акционеров и вкладчиков и хозяйственных субъектовс учетом общегосударственных интересов. Коммерческие банки самостоятельноопределяют порядок привлечения и использования средств, проведение кредитныхопераций, установки уровня процентных ставок и комиссионных вознаграждений. Ониотвечают по своим обязательствам перед клиентами всем принадлежащим имимуществом и средствами.

3 цельюактивизации участия коммерческих банков в процессах структурной перестройкиотечественной экономики важное значение имеет внедрение механизма передачи вуправление банкам на длительный период контрольных пакетов акций предприятий,которым они предоставляют долгосрочные кредиты.

Решения опредоставлении кредитов заемщикам, независимо от приглашаемого размера кредита,принимается коллегиально (Правлением банка, Кредитным комитетом, Комиссией ит.п.) большинством голосов и оформляется протоколом.

В случаепредоставления заемщику кредита в размере, превышающем 10 процентовсобственного капитала ( "большие кредиты), коммерческий банк сообщает окаждом таком случае Национальном банке. Ни один из выданных крупных кредитов неможет превышать 25 процентов собственных средств банков. Общий объемпредоставленных кредитов не может превышать восьмикратный размер собственныхсредств коммерческого банка .

Значительную угрозу стабильности финансового состояния коммерческих банков несет слишком рискованная кредитная политика с целью получения чрезмерно высоких доходов.